HECHOS RELEVANTES
 
Teniendo en cuenta las disposiciones de la Superintendencia Financiera de Colombia (SFC), a través de la Circular Externa 006, los títulos de participación de los Fondos de Inversión Colectiva Cerrados, Patrimonios Autónomos (PEI y TIN) y Fondos de Capital Privado inscritos en el Registro Nacional de Valores y Emisores a partir del 1 de junio de 2021 deberán ser valorados a precios de mercado.

Cabe resaltar que, en la actualidad, la unidad de los títulos participativos se valora bajo la metodología de NAV (Net Asset Value), la cual parte del Valor Patrimonial sobre el número de títulos que circulan en el mercado de renta fija. A diferencia de esta, la valoración a precios de mercado considera el número de transacciones, el volumen de títulos de cada operación y el precio de compra o venta determinado por la oferta y demanda del mercado. Esto genera como resultado que los precios de los títulos reflejen las condiciones actuales del mercado y sus expectativas. En esta medida, las compañías deberán cambiar el reporte a sus inversionistas el cual refleje la actualización de la nueva metodología de valoración.